Artykuł sponsorowany
Rozliczenie PIT w rzeczywistości może być sposobem na odzyskanie części zapłaconych podatków. Co więcej, mamy do dyspozycji szereg ulg podatkowych, które umożliwiają obniżenie zobowiązań podatkowych i uzyskanie zwrotu. Jednak wiele osób nie korzysta z przysługujących im odliczeń, nieświadomie tracąc szansę na oszczędności.
Ulgi podatkowe to nic innego jak obniżenie podstawy opodatkowania, co w rezultacie może prowadzić do zmniejszenia wysokości należnego podatku. W 2024 roku polski system podatkowy oferuje kilka takich preferencji, które warto wykorzystać. Choć niektóre z nich są dobrze znane, inne są rzadziej stosowane, przez co wiele osób nie zdaje sobie sprawy z ich istnienia.
Warto dodać, że ulgi podatkowe i odliczenia są obowiązkiem podatnika, co oznacza, że to na nas spoczywa odpowiedzialność za ich zastosowanie w deklaracji PIT. Jeśli zapomnimy o jakiejkolwiek z nich, możemy stracić szansę na wyższy zwrot podatku lub niższe zobowiązania wobec fiskusa.
Jednym z popularniejszych odliczeń jest ulga termo modernizacyjna. Ma na celu wspieranie inwestycji w poprawę efektywności energetycznej budynków. Jeśli w 2024 roku przeprowadziliśmy remont, który pozwala na zmniejszenie zużycia energii (np. wymiana okien, ocieplenie budynku, montaż instalacji fotowoltaicznych), możemy skorzystać z odliczenia, które obejmuje zarówno koszty materiałów, jak i robocizny. Warto pamiętać, że ulga ta jest dostępna dla osób fizycznych, którzy są właścicielami lub współwłaścicielami budynku.
Kolejnym istotnym odliczeniem jest ulga rehabilitacyjna. Pozwala na odliczenie w roku podatkowym poniesienia wydatków związanych z leczeniem, rehabilitacją, a także zakupem sprzętów ułatwiających wykonywanie czynności życiowych. Osoby, które posiadają orzeczenie o niepełnosprawności, mogą skorzystać z tej ulgi, co może znacząco obniżyć wysokość płaconego podatku. Odliczyć można m.in. wydatki na adaptację mieszkań, zakup sprzętu ortopedycznego czy na opiekę nad osobą z niepełnosprawnością narządu ruchu zaliczonych do I grupy.
W przypadku osób, które ponoszą wydatki na dostęp do internetu, dostępna jest ulga na internet. Odliczyć można koszty związane z korzystaniem z internetu w domu, jednak należy pamiętać, że ulga ta ma charakter jednorazowy i jest dostępna tylko przez dwa lata z rzędu. Warto więc upewnić się, że w deklaracji PIT za 2024 rok uwzględniliśmy te wydatki, zwłaszcza że ulga na internet obniża podstawę opodatkowania o maksymalnie 760 zł rocznie.
Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE) to kolejna możliwość, która pozwala na zaoszczędzenie na podatkach. Składając wpłatę na IKZE, można odliczyć od podatku kwotę wpłaconą na to konto. Warto dodać, że maksymalna kwota wpłaty na IKZE w 2024 roku wynosi 6 395 zł. Jeśli planujesz oszczędzać na emeryturę, IKZE może być świetnym sposobem na zmniejszenie podstawy opodatkowania, a także na długoterminowe oszczędności.
W przypadku osób prowadzących działalność gospodarczą istnieje możliwość odliczenia wysokości zapłaconych składek ZUS od podstawy opodatkowania i poniesionych wydatków. Składki ZUS, takie jak składki na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne, mogą być odliczane, co skutkuje obniżeniem wysokości podatku dochodowego. Przed rozliczeniem PIT warto sprawdzić, czy cała wysokość pobranych składek została uwzględniona w deklaracji, aby nie stracić na potencjalnych oszczędnościach.
Organizacje pożytku publicznego (OPP) to instytucje, które prowadzą działalność charytatywną. Darowizna pieniężna na rzecz tych organizacji pozwala odliczyć część wpłat na rachunek płatniczy obdarowanego od podatku. Warto pamiętać, że darowizny na cele pożytku publicznego muszą być przekazane na rzecz organizacji posiadających status OPP, a ich wysokość nie może przekroczyć 6% dochodu w przypadku osób fizycznych. Takie odliczenie stanowi świetny sposób na wsparcie organizacji charytatywnych, przy jednoczesnym obniżeniu swoich zobowiązań podatkowych.
Ulga na dzieci to jedno z najczęściej wykorzystywanych odliczeń w polskim systemie podatkowym. Osoby, które mają dzieci, mogą odliczyć od podatku określoną kwotę za każde dziecko. W 2024 roku ulga wynosi od 92,67 zł miesięcznie (na pierwsze i drugie dziecko) do 225,12 zł miesięcznie (na czwarte i każde kolejne dziecko). Dzięki tej uldze rodziny z dziećmi mogą znacznie zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe.
Przedsiębiorcy, którzy prowadzą działalność gospodarczą, mogą korzystać z szeregu ulg podatkowych, które umożliwiają obniżenie zobowiązań podatkowych i zwiększenie rentowności firmy. W 2024 roku dostępnych jest kilka istotnych ulg, które warto uwzględnić, rozliczając podatek dochodowy i VAT. Jednym z najważniejszych odliczeń dla przedsiębiorców jest ulga termomodernizacyjna, która pozwala na odliczenie kosztów związanych z poprawą efektywności energetycznej budynków firmowych. Warto pamiętać, że w przypadku firm wydatki na takie inwestycje mogą obejmować zarówno koszty materiałów, jak i robocizny, a ulga przysługuje tylko po poniesieniu pierwszego wydatku.
Przedsiębiorcy, którzy są podatnikami VAT czynnymi, mogą skorzystać z odliczeń związanych z zakupami, które są bezpośrednio związane z prowadzoną działalnością gospodarczą. Ważne jest, aby w ewidencji kosztów kwalifikowanych znaleźć się poszczególne wydatki kwalifikowane do odliczeń VAT, takie jak koszty zakupu towarów i usług niezbędnych do realizacji działalności firmy. Aby skorzystać z takich odliczeń, należy pamiętać o dokumencie potwierdzającym wartość zapłaconych wydatków, ponieważ stanowi on niezbędny dowód do zastosowania obniżenia podatku VAT. Co ważne, przedsiębiorcy muszą zachować odpowiednią dokumentację, która będzie stanowiła podstawę do rozliczenia podatku dochodowego, jak i VAT.
Ulgi podatkowe to doskonała okazja, aby obniżyć swoje zobowiązania podatkowe i zwiększyć szanse na uzyskanie zwrotu podatku. Warto skorzystać z dostępnych odliczeń wypełniając darmowy program do pit.
