Środki z OFE
Zasadniczo środki zgromadzone na OFE podlegają dziedziczeniu. Zgodnie z przepisami jeżeli członek OFE w momencie śmierci pozostawał w związku małżeńskim, to fundusz dokonuje transferowej wypłaty połowy tych środków na konto małżonka. Wiąże się to z zakresem małżeńskiej wspólności majątkowej.
Jeśli jednak małżonkowie mieli rozdzielność majątkową, to nie jest możliwe dokonanie takiego transferu. Fundusz powinien mieć informację o istniejącej intercyzie. Jeżeli zatem wie o takim ustroju majątkowym, środki zostaną rozdysponowane jako majątek osobisty zmarłego – ponieważ w chwili jego śmierci wspólnota majątkowa nie istniała.
W zależności od konkretnej sytuacji – wspólnoty majątkowej lub rozdzielności – podział środków dokonywany jest zatem na dwa sposoby. Po pierwsze może to być wspomniany już transfer połowy pieniędzy na konto żyjącej żony i odpowiednie postępowanie wobec reszty środków lub też zajęcie się całością kwoty (jeżeli małżonkowie mieli intercyzę). Dodatkowo w zależności od wskazania lub niewskazania beneficjenta kwota z OFE przekazywana jest na dwa sposoby.
Przeczytaj też: https://www.eporady24.pl/pieniadze-z-ofe-po-zmarlym-mezu,pytania,5,21,30821.html
Beneficjent środków zgromadzonych na OFE
Jeśli przy składaniu deklaracji członek określił osobę, która będzie beneficjentem środków, to ona otrzymuje po jego śmierci całość pieniędzy. Ma to miejsce niezależnie od tego, jaki istniał ustrój majątkowy między małżonkami. Nie bierze się pod uwagę także kwestii dziedziczenia, a więc spadkobierców, testamentu itd.
W takiej sytuacji środki zgromadzone na OFE przez osobę zmarłą nie wchodzą w skład spadku. Jeżeli więc dana osoba została wskazana jako beneficjent, bez żadnych innych ograniczeń otrzyma całość środków. Oczywiście nic nie stoi na przeszkodzie, by takim odbiorcą uczynić małżonka czy też potomka – jednak może być to także zupełnie inna osoba.
Dziedziczenie środków z OFE
Jeżeli jednak osoba posiadająca rachunek w OFE nie wskazała beneficjenta, środki zgromadzone na tym rachunku podlegają dziedziczeniu. Wówczas należy odwołać się do kręgu spadkobierców po danej osobie, który wyznacza Kodeks cywilny. W takiej sytuacji do dziedziczenia dochodzą także dzieci z pozostałych związków męża (o ile takie były), nawet jeśli od wielu lat nie miał z nimi kontaktu.
Zasadniczo dziedziczenie majątku odbywa się z ustawy. W pierwszej kolejności dziedziczą małżonek i dzieci zmarłego – w określonych częściach (w zależności od liczby spadkobierców). Jeśli więc nie wskazano beneficjenta, to pieniądze z OFE po zmarłym mężu dziedziczone są jak pozostałe składniki jego majątku. Wówczas, aby środki otrzymać, należy przedstawić funduszowi postanowienie o stwierdzeniu spadku. Z niego będą wynikać udziały w majątku spadkowym poszczególnych spadkobierców.
Więcej informacji na: ePorady24.pl - Porady prawne
